impots des entreprises

La fiscalité est une composante essentielle de la gestion d’entreprise. Qu’il s’agisse de déclarations, de TVA, d’impôt sur les sociétés ou de régimes spécifiques, il est crucial de comprendre vos obligations pour éviter les erreurs coûteuses. Cette page vous aide à y voir clair : quelles taxes vous concernent, comment anticiper les échéances et quelles stratégies permettent d’optimiser légalement votre fiscalité professionnelle.

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Comprendre les obligations fiscales de votre entreprise pour mieux anticiper, optimiser et rester en règle.

Questions fréquentes

Quelles sont les principales taxes à payer en entreprise ?

Selon votre statut, vous pouvez être soumis à la TVA, à l’impôt sur les sociétés (IS), à la CFE, à la CVAE, et aux cotisations sociales.

La TVA est-elle obligatoire pour toutes les entreprises ?

Non. Les micro-entreprises peuvent être exonérées en dessous de certains seuils. Au-delà, elle devient obligatoire, selon le régime réel simplifié ou réel normal.

Quelle est la différence entre l’IS et l’IR ?

L’IS (impôt sur les sociétés) s’applique aux sociétés de capitaux. L’IR (impôt sur le revenu) concerne les entreprises individuelles, les EURL, ou micro-entrepreneurs par défaut.

Qu’est-ce que la CFE (cotisation foncière des entreprises) ?

C’est une taxe locale que toute entreprise doit payer annuellement, calculée sur la base de la valeur locative des locaux professionnels utilisés.

Peut-on optimiser la fiscalité de son entreprise ?

Oui, en choisissant le bon statut, en maîtrisant ses charges, en bénéficiant de crédits d’impôt et en planifiant ses investissements de façon stratégique et légale.

Mots clés

TVA (Taxe sur la Valeur Ajoutée)
Impôt sur les sociétés (IS)
Impôt sur le revenu (IR)
CFE (Cotisation foncière des entreprises)
Régime réel simplifié
Déclaration fiscale professionnelle
Crédit d’impôt
Plan de financement

TVA (Taxe sur la Valeur Ajoutée)
Impôt indirect sur la consommation. Collectée par les entreprises sur leurs ventes, elle est reversée à l’État après déduction de la TVA payée sur les achats.

Impôt sur les sociétés (IS)
Impôt payé par les sociétés sur leurs bénéfices nets. Le taux standard est de 25 %, avec des réductions possibles pour certaines PME selon leur chiffre d’affaires.

Impôt sur le revenu (IR)
Impôt payé par les entrepreneurs individuels sur le bénéfice de leur activité. Il est intégré dans la déclaration de revenus personnelle du dirigeant.

CFE (Cotisation foncière des entreprises)
Taxe locale due par toutes les entreprises, même sans chiffre d’affaires. Elle dépend de la commune, de la surface utilisée et du type d’activité.

Régime réel simplifié
Régime fiscal de TVA et d’imposition adapté aux PME. Il permet des obligations comptables et déclaratives allégées par rapport au régime réel normal.

Déclaration fiscale professionnelle
Formalité obligatoire permettant à une entreprise de déclarer ses recettes, ses charges, et de calculer les impôts dus : TVA, IS, IR, CFE…

Crédit d’impôt
Réduction d’impôt accordée à certaines entreprises pour des dépenses spécifiques : formation, innovation, transition énergétique, embauche, etc. C’est un outil légal d’optimisation fiscale.

Plan de financement
Tableau prévisionnel qui détaille les besoins financiers d’un projet et les ressources mobilisées pour y répondre. Il accompagne toujours un business plan sérieux.

TVA (Taxe sur la Valeur Ajoutée)

Impôt indirect sur la consommation. Collectée par les entreprises sur leurs ventes, elle est reversée à l’État après déduction de la TVA payée sur les achats.

Impôt sur les sociétés (IS)

Impôt payé par les sociétés sur leurs bénéfices nets. Le taux standard est de 25 %, avec des réductions possibles pour certaines PME selon leur chiffre d’affaires.

Impôt sur le revenu (IR)

Impôt payé par les entrepreneurs individuels sur le bénéfice de leur activité. Il est intégré dans la déclaration de revenus personnelle du dirigeant.

CFE (Cotisation foncière des entreprises)

Taxe locale due par toutes les entreprises, même sans chiffre d’affaires. Elle dépend de la commune, de la surface utilisée et du type d’activité.

Régime réel simplifié

Régime fiscal de TVA et d’imposition adapté aux PME. Il permet des obligations comptables et déclaratives allégées par rapport au régime réel normal.

Déclaration fiscale professionnelle

Formalité obligatoire permettant à une entreprise de déclarer ses recettes, ses charges, et de calculer les impôts dus : TVA, IS, IR, CFE…

Crédit d’impôt

Réduction d’impôt accordée à certaines entreprises pour des dépenses spécifiques : formation, innovation, transition énergétique, embauche, etc. C’est un outil légal d’optimisation fiscale.

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