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Prévisionnel de trésorerie Excel : modèle gratuit

par | Nov 7, 2025

prévisionnel de trésorerie excel
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Prévisionnel de trésorerie Excel : modèle gratuit

Vous devez piloter vos encaissements et décaissements mois par mois. Un prévisionnel de trésorerie Excel clair suffit pour éviter les découverts, négocier avec la banque et décider des priorités. Voici la structure du fichier, les formules prêtes à copier, un exemple pas à pas et un plan d’action 30 jours pour prendre le contrôle.

Pourquoi un prévisionnel de trésorerie Excel change tout

La trésorerie tue plus d’entreprises que le manque de clients. Un prévisionnel de trésorerie Excel vous donne :

  • Une vision glissante 12 mois pour anticiper les creux.

  • Des alertes quand le solde va passer sous zéro.

  • Des scénarios (normal, prudent, stress) pour discuter avec la banque ou un investisseur.

  • Un outil de pilotage quotidien simple à maintenir.

Objectif : zéro surprise de cash. Vous décidez et vous dormez mieux.

Architecture du fichier : 3 onglets suffisent

Créez un classeur avec trois onglets. Pas de complexité inutile.

  1. PARAMÈTRES

  • Mois de départ, solde initial, taux de TVA, délais moyens de paiement clients et fournisseurs, seuil d’alerte.

  • Liste des catégories d’encaissements et de décaissements.

  1. PLAN MENSUEL

  • Un tableau simple avec 12 colonnes (mois M1 à M12) et lignes pour encaissements, décaissements, soldes et alertes.

  • Lignes d’entrées/sorties par catégorie.

  1. SUIVI RÉEL

  • Ce que vous avez encaissé et payé.

  • Une colonne “écart” vs prévision pour ajuster le prévisionnel de trésorerie Excel le mois suivant.

Règle d’or : une ligne = une catégorie. Pas de doublons. Vous gardez la lisibilité mobile.

Catégories à prévoir

Adaptez à votre activité. Voici une base saine.

Encaissements

  • Ventes TTC encaissées

  • Acomptes clients

  • Subventions / aides

  • Remboursements/avoir

  • Apports / prêts / découvert autorisé

Décaissements

  • Achats fournisseurs (HT + TVA)

  • Salaires / charges sociales

  • Loyer / assurance / énergie / télécom

  • Abonnements logiciels / banque / commissions

  • Impôts / TVA / CFE

  • Remboursement emprunt (capital + intérêts)

  • Investissements (CAPEX)

  • Dividendes / prélèvements dirigeant

Gardez 12–20 lignes maximum. Trop de granularité tue l’action.

Paramétrage de base

Dans PARAMÈTRES, insérez :

  • Solde initial au 1er jour du mois de départ (compte bancaire + caisse).

  • TVA collectée et déductible (si vous la gérez au fil de l’eau, sinon en paiement trimestriel).

  • Seuil d’alerte (ex. 3 000 €) pour déclencher les messages.

Créez 12 libellés de mois dynamiques :
=EDATE(Date_de_depart;Colonne_Mois-1) et affichez en mmm-aaaa.

Formules prêtes à copier

Dans l’onglet PLAN MENSUEL, utilisez des formules simples et robustes. Supposons :

  • Ligne 5 à 20 = Encaissements

  • Ligne 22 à 40 = Décaissements

  • Ligne 42 = Total encaissements

  • Ligne 43 = Total décaissements

  • Ligne 44 = Solde net du mois

  • Ligne 45 = Solde cumulé

  • Ligne 46 = Alerte

Totaux

  • Total_Encaissements (L42) : =SOMME(L5:L20)

  • Total_Decaissements (L43) : =SOMME(L22:L40)

  • Solde_Net (L44) : =L42-L43

  • Solde_Cumulé (L45) : =SI(ESTVIDE(L44);"";SI(K45="";Solde_initial+L44;K45+L44))

Alerte

  • Alerte (L46) : =SI(L45<Seuil_Alerte;"ALERTE";"")
    Appliquez une mise en forme conditionnelle en rouge si “ALERTE”.

Décalage d’encaissement client
Si vos factures sont payées à 30 jours, l’encaissement du mois M provient de CA du mois M-1.

  • En Encaissements_Ventes (L7): =SIERREUR(K_CA*(1-Taux_Impayés);"") avec K_CA = chiffre d’affaires de la ligne CA au mois précédent.

  • Variante simple sans table CA : répartissez les ventes par semaines dans le mois et utilisez DECALER ou une clé de répartition 70/30 en M et M+1.

TVA
Si vous payez la TVA trimestriellement :

  • Calculez la TVA nette chaque mois (collectée – déductible).

  • En fin de trimestre, ligne TVA à payer : somme des 3 mois.

Ces formules tiennent votre prévisionnel de trésorerie Excel sans VBA ni add-in.

Construire les hypothèses

Votre fichier vaut ce que valent vos hypothèses. Écrivez-les.

  • Délais clients : 30, 45, 60 jours ? Tenez compte des retards structurels.

  • Délais fournisseurs : négociés à 30/45 jours fin de mois ?

  • Saisonnalité : mois forts et faibles.

  • Part de variable : ventes liées à campagnes, salons, promos.

  • Charges fixes : salaires, loyer, logiciels.

  • Charges variables : achats, commissions, sous-traitance.

  • Impôts et taxes : TVA, IS, CFE. Notez les échéances exactes.

Inscrivez les règles dans l’onglet PARAMÈTRES. Votre fichier explique ses résultats.

Exemple pas à pas : TPE de services

Hypothèses :

  • Solde initial 12 500 € au 1er février.

  • CA facturé 25 k€/mois, paiement à 30 jours, 5 % d’avoirs/retards.

  • Salaires + charges : 14 k€/mois.

  • Loyer + charges fixes : 2 200 €/mois.

  • Abonnements/banque/assurances : 650 €/mois.

  • TVA trimestrielle, nette due : 4 500 € au 15 avril.

  • Emprunt : 1 100 €/mois.

  • Sous-traitance variable 15 % du CA le mois de facturation.

Construction :

  • M1 (février) : encaissements clients ≈ 0 (car décalés), décaissements fixes 17 950 € → solde cumulé ≈ –5 450 € sur le mois, mais le solde bancaire reste 12 500 – 17 950 = –5 450 € → Alerte.

  • M2 (mars) : encaissements de février ≈ 25 000 × 95 % = 23 750 €. Décaissements 17 950 €. Solde net ≈ +5 800 €, solde cumulé ≈ 350 €.

  • M3 (avril) : encaissements de mars ≈ 23 750 €, décaissements 17 950 € + TVA 4 500 € = 22 450 €. Solde net ≈ +1 300 €. Cumul ≈ 1 650 €.

Lecture :

  • Le creux majeur tombe en M1. Solutions : découvert autorisé de 10 k€ ou escompte d’acomptes/avance facturation.

  • En M3, prévoir TVA et renégocier une ligne court terme si le carnet de commandes est incertain.

Votre prévisionnel de trésorerie Excel rend ces choix objectifs.

Mises en forme utiles

  • Bandes colorées pour encaissements (haut), décaissements (bas).

  • Barre d’alerte en haut de l’onglet si un mois passe sous zéro :
    =SI(NB.SI(L45:W45;"<0")>0;"Risque de découvert";"OK")

  • Graphique simple du solde cumulé par mois. Lisible en réunion.

Scénarios Normal / Prudent / Stress

Dupliquez PLAN MENSUEL en 3 versions. Ajustez :

  • Normal : hypothèses centrales.

  • Prudent : CA –10 %, retards +15 jours, charges +5 %.

  • Stress : CA –25 %, retards +30 jours, TVA immédiate, sous-traitance incompressible.

Comparez les plus bas de caisse et décidez : économies, reports, financement court terme.

Pilotage hebdomadaire en 15 minutes

Chaque lundi :

  • Mettez à jour SUIVI RÉEL avec la banque.

  • Notez encaissements retardés et fournisseurs à payer.

  • Ajustez PLAN MENSUEL du mois courant et du suivant.

  • Envoyez 5 relances clients ciblées et appelez les 2 plus gros.

Votre prévisionnel de trésorerie Excel devient un rituel, pas un fardeau.

12 leviers concrets pour améliorer le cash

  • Facturer à la commande un acompte de 30 %.

  • Passer en prélèvement SEPA les contrats récurrents.

  • Réduire le délai de validation interne avant facturation.

  • Offrir 2 % d’escompte pour paiement sous 10 jours si la marge le permet.

  • Basculer certains achats en abonnement mensuel plutôt qu’en annuels.

  • Négocier 45 jours FM avec 3 fournisseurs clés.

  • Supprimer les dépenses zombies (logiciels inutilisés).

  • Optimiser les stocks (si commerce) : rotations, mini-maxi.

  • Étaler la TVA via un rythme mensuel si la gestion le justifie.

  • Mettre en place une ligne court terme (découvert / Dailly / affacturage simple).

  • Caler les prélèvements d’emprunt le 5 plutôt que le 1.

  • Encadrer les prélèvements du dirigeant dans un plafond mensuel.

Liste ordonnée : construire votre fichier de A à Z

Créez 3 onglets : PARAMÈTRES, PLAN MENSUEL, SUIVI RÉEL.

Renseignez solde initial, taux de TVA, seuil d’alerte, délais clients/fournisseurs.

Définissez 15–20 catégories d’encaissements/décaissements.

Saisissez vos hypothèses de CA et charges pour 12 mois.

Copiez les formules de totaux, solde net, solde cumulé et alerte.

Mettez en place la mise en forme conditionnelle.

Ajoutez le graphique du solde cumulé.

Déclinez Prudent et Stress en dupliquant l’onglet.

Ouvrez un journal de recouvrement (date relance, promesse, suite).

Planifiez un point hebdo de 15 minutes pour mettre à jour.

Erreurs fréquentes à éviter

  • Multiplier les onglets et perdre la lisibilité.

  • Mélanger HT et TTC sans règle. Choisissez une logique et tenez-la.

  • Oublier la TVA trimestrielle et les échéances fiscales.

  • Surestimer le CA ou ignorer les retards de paiement.

  • Ne jamais recaler les prévisions avec le réel.

  • Laisser Excel non protégé et exposé aux erreurs de saisie.

Indicateurs à suivre

  • Plus bas de caisse sur 12 mois.

  • DSO (jours de crédit clients) et DPO (jours de crédit fournisseurs).

  • Cash runway : nombre de mois de charges fixes couvertes.

  • Taux de facturation à temps et taux d’encaissement à l’échéance.

Notez ces KPI en haut de l’onglet PLAN MENSUEL. Vous les voyez à chaque ouverture.

Questions fréquentes

Dois-je passer à un logiciel dédié ?
Quand votre volumétrie explose ou si vous voulez connecter banque + facturation. Sinon, un prévisionnel de trésorerie Excel bien tenu suffit.

Comment gérer les projets longs ?
Découpez en jalons facturables. Planifiez les acomptes dans l’onglet.

Faut-il modéliser la marge ?
Utile pour tester des hausses de prix. Mais le pilotage cash ne nécessite pas toute la comptabilité analytique.

Et si le solde devient négatif plusieurs mois ?
Décidez vite : réduire charges, recaler délais, financer le creux (découvert, Dailly, affacturage, prêt Bpifrance). Votre fichier appuie la discussion.

Plan d’action 30 jours

  • Semaine 1 : créez le fichier, entrez 12 mois d’hypothèses, paramétrez les alertes.

  • Semaine 2 : appelez vos 5 plus gros clients, basculez 2 contrats en SEPA.

  • Semaine 3 : négociez 2 délais fournisseurs et annulez 2 dépenses zombies.

  • Semaine 4 : revoyez les scénarios, décidez d’une ligne court terme si le plus bas de caisse est insuffisant.

À la fin du mois, votre prévisionnel de trésorerie Excel tourne et vos décisions deviennent prédictibles.

Maillage interne utile

Avertissement

Ce contenu est pédagogique. Il ne remplace pas un accompagnement comptable. Les hypothèses doivent être adaptées à votre activité. Protégez vos fichiers et sauvegardez vos versions.

Conclusion

Un prévisionnel de trésorerie Excel bien construit vous alerte avant la panne de cash. Trois onglets, des formules simples, un rituel hebdo et quelques leviers suffisent pour passer du stress à la maîtrise. Construisez-le aujourd’hui, suivez-le chaque semaine, ajustez vos décisions. Votre trésorerie devient un atout, pas un risque.

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